Основные этапы кредитного цикла

AB

КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ И ИХ МЕСТО В КРЕДИТН

ПОЛИТИКЕ КОМПАНИИ

Аннотация:

В данной теме рассматриваются вопросы, связанные с возникающей ответственностью у предприятий различных форм собственности перед коммерческими банками при получении различных кредитных ресурсов.

Перечень основных вопросов, которые рассматриваются:

4.2.Организация кредитования юридических лиц

4.3.Составление бизнес-плана

4.4.Механизмы банковского кредитования

4.1.Кредитный цикл и его этапы

Кредитный цикл – это процесс, который начинается с момента, когда потенциальный заемщик подал заявку на получение кредита, и завершается, когда полученный кредит будет полностью погашен. Кредитный цикл состоит, как правило, из следующих этапов.

Рис. 4.1. Этапы кредитного цикла

I. – Получение заявки на выдачу кредит. Заемщик заполняет кредитную заявку, которая предусматривает основные данные о заемщике, будущем кредите, залоговом обеспечении и т. д. Каждый банк разрабатывает форму кредитной заявки самостоятельно.

II. – Собеседование с клиентом. Кредитный работник проводит собеседование с потенциальным заемщиком для получения представления о потребности в кредите: кроме

48

AB

собеседования.

IV. – Получение информации от третьих лиц. Сотрудник кредитного учреждения встречается с третьими лицами в целях получения дополнительной информации о заемщике

иего бизнесе.

V. – Запрос сведений об имущественном состоянии. На данном этапе кредитный

могут включать отчеты об активах(недвижимость, другое имущество, денежные средства,

скот и т. д.) и обязательствах (долги заемщика другим лицам или кредитным учреждениям),

отчеты о доходах и расходах(какие доходы были получены за истекший период и какие расходы были сделаны). В случае если заемщик не может самостоятельно подготовить эти отчеты, то кредитный работник должен помочь заемщику в их составлении. Такая помощь

пойдет на пользу как кредитному учреждению, потому что он получит необходимые

сведения, так и самому заемщику, так как он сможет использовать полученные знания для управления своими финансами.

VI. – Оценка и анализ имущественного состояния заемщика. На данном этапе

кредитный работник, используя сведения об имущественном состоянии, проводит анализ и оценку финансового состояния заемщика, а также результатов его деятельности (полученная прибыль).

VII. Сбор кредитной информации. Кредитный работник получает дополнительную

кредитную информацию (бизнес-план, прогноз движения денежных средств и пр.; в случае необходимости кредитный сотрудник помогает заемщику в составлении этих документов),

которая не была получена из предыдущих этапов.

Кредитный работник на основании всей полученной информации делает анализ и оценку кредитоспособности и составляет кредитное заключение. Кредитное заключение содержит

49

AB

ХIII. – Возврат кредита. Кредит должен быть погашен заемщиком в сроки, указанные в кредитном договоре. Данный этап является завершающим этапом кредитного цикла.

выявляет потребности заемщика в кредите и составляет предварительное мнение о нем. В

подготовке файла документов на выдачу кредита участвуют многие службы и отделы банка,

между которыми осуществляется взаимодействие. В выполнении операций по кредитованию юридических лиц принимают участие следующие подразделения банка: кредитный отдел,

Кредитный работник (кредитный инспектор) принимает документы от заемщика,

рассматривает их и подготавливает заключение. Он же подготавливает распоряжения

50

AB

Вобязанности операционного подразделения банка входит списание кредитных средств

срасчетного (текущего валютного) счета заемщика при наличии визы кредитного работника

на платежных документах заемщика, в соответствии с соглашением о праве банка на безакцептное списание средств производит погашение просроченной ссудной задолженности на основании распоряжения кредитного отдела. Операционный отдел также хранит

документарные ценные бумаги, принятые в залог в качестве обеспечения исполнения кредитного договора.

отчетность, бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных

средств, технико-экономическое, обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки.

Банк может также попросить представить аудиторское заключение аудита годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый ,годрасшифровки сумма остатков,

дебиторской и кредиторской задолженности, краткосрочных финансовых вложений и по полученным кредитам и ряд других сведений, характеризующих движение денежных средств по счетам предприятия.

51

AB

просроченной, проверить наличие и качество обеспечения(залога, банковской гарантии,

поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию.

52

AB

Стандартная технологическая карта процедур выдачи кредита в банке

До принятия решения о целесообразности предоставления денежных средств банк организует и проводит встречи- интервью с потенциальным заемщиком банка. Такие интервью с клиентом- заемщиком проводятся на регулярной основе и в дальнейшем в течение срока действия договора.

Решение о предоставлении денежных средств принимается на основе следующей информации:

-финансового состояния заемщика;

-уровня его кредитоспособности;

-качества и ликвидности предлагаемого заемщиком обеспечения;

-расчета достаточности предоставленного обеспечения по размещаемым денежным средствам с учетом причитающихся процентов и возможных издержек банка- кредитора по получению исполнения;

-оценки рисков, связанных с кредитованием конкретного клиента(особенно при предоставлении бланковых кредитов), в том числе анализа кредитного риска, валютного риска (при предоставлении денежных средств в иностранной валюте), отраслевого и других рисков.

Банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности заемщиков, собственные кредитные рейтинги, на основании которых заемщики относятся к одному их3-5 классов кредитоспособности. Применяются рекомендации Минфина по оценке удовлетворительности структуры баланса предприятия и размера чистых активов.

53

AB

передает их в архив, где досье клиентов хранятся в установленном порядке.

После принятия решения о предоставлении денежных средств уполномоченными специалистами банка – кредитора производится подготовка текста договора или соглашения.

В договоре определяются основные условия предоставления и возврата размещаемых банком денежных средств. При этом в кредитном договоре могут быть определены цели, на которые предоставляется кредит.

Договор или соглашение подписывают:

-с одной стороны – руководителем банка и главным бухгалтером банка;

-с другой стороны – руководителем и главным бухгалтером юридического лица

(либо лицами, уполномоченными на заключение такого рода договоров).

Изменять условия договора имеют право эти уполномоченные лица. Все изменения и дополнения к договорам оформляются в установленном порядке в письменной форме.

В качестве одного из условий кредитного договора предусматривается право банка расторгнуть кредитный договор досрочно в случае нарушения клиентом – заемщиком предусмотренных кредитным договором обязательств. Клиенту – заемщику также может быть договором предоставлено право в силу обоснованных причин не использовать кредит

(кредитную линию) полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредита в последующем может быть также скорректирована сторонами.

В качестве приложений к кредитному договору оформляются обязательства по залогу,

гарантийные письма, поручительства, договоры страхования.

В соответствии с условиями заключенного договора банк перечисляет сумму кредита на расчетный счет заемщика, об открытии ссудного счета он сообщат налоговым органам.

Банк организует ежедневный контроль за сроками погашения заемщ предоставленных им денежных средств и уплатой процентов по, внимтом числе за состоянием просроченной задолженности по кредитам клиентов- заемщиков, и

предпринимать необходимые меры к ее погашению.

54

Источник